15 февраля 2022

Время подавать налоговую декларацию: как это сделать правильно

Налоговая служба рекомендует зарегистрировать свой онлайн кабинет на сайте. Фото forbes.com

Дедлайн для подачи персональных налогов  – 18 апреля 2022 года.

Налоговая служба рекомендует зарегистрировать свой онлайн кабинет на сайте, чтобы видеть все данные: историю поданных деклараций за 5 лет, получали ли вы стимулус чеки и на какую сумму, а так же – был ли использован налоговой кредит на детей в 2021 году. 

Не важно, будете вы подавать самостоятельно или обратитесь к бухгалтеру, уже сейчас можно начинать подготовку, чтобы не делать все в самый последний момент. 

Соберите все отчетные документы

Дождитесь писем или загрузите онлайн все формы от компаний, по которым вы получали доход – W-2, 1099 из банков, от EDD, 1099-K, 1099-MISC, 1099-INT, 1099-NEC.

Подтверждение транзакций по криптовалютам. В этом году уже невозможно “не заметить” этот вопрос, так как он буквально на первой  странице декларации 1040. 

Письмо 6419 (его должна прислать служба). В этом документе указана общая сумма авансового налогового кредита на детей, которые человек получил в 2021 году.

Письмо 6475 (тоже от службы). В нем указано, какую сумму стимулус чека вы получили. Если по итогам года вы имели право на большее, то сможете запросить эту сумму в виде налогового кредита. 

Форма 1095-A – выписка из Health Insurance Marketplace, она необходима для сверки сумм полученных вами авансовых налоговых льгот по медицинскому страхованию. 

Если вы использовали Medicaid (например, Medi-Cal), то вам пришлют форму 1095-В.

Если будете заполнять Schedule C – посчитайте расходы и сравните с чеками. 

Не стоит забывать, что пособие по безработице считается доходом и с этих денег нужно платить федеральный налог.

В 2020 году была “прощена” сумма на $10,200 для одного человека, в 2021 году такое исключение не предусмотрено. 

Чтобы получить возврат быстрее, служба рекомендует подключить данные банка, а не ждать чеки. Обычно это занимает 21 день, но иногда сроки затягиваются по разным причинам. Например, вы запросили налоговый кредит на заработанный доход (EITC) или дополнительный налоговый кредит на детей (ACTC), служба по закону не может выдать вам возврат до середины февраля. 

Для 2021 года стандартный вычет составляет $12 550 (индивидуальная подача), и  $25 100 для семейной пары, которая подает декларацию совместно. 

Важно знать

В 2021 году максимальная сумма полученного за границей дохода, который можно исключить из вашего облагаемого налогом дохода в США, составляет $108 700. Исключению подлежит доход, полученный и облагаемый налогом в другом государстве. Для того чтобы избежать двойное налогообложение, вы можете получить foreign tax credit. 

Для имущества любого человека, умершего в течение 2021 календарного года, базовая сумма налогового исключения составляет $11,7 миллионов. Когда человек умирает, то все, что он оставляет, называется estate – и именно из estate выплачиваются налоги. Например, estate человека составил $12 миллионов, бенефициар не платит налоги, а то, что превышает $11,7 миллионов, с этой суммы уже из estate вычитаются налог. Между супругами существует unlimited marital deduction.

Подарки на сумму $15 000 не подлежат налогообложению.

В 2021 году максимальная налоговая скидка на заработанный доход (EITC) составляла $6 728. Сумма, на которую вы можете претендовать, зависит от дохода и размера семьи, статуса подачи и некоторых других факторов. При этом максимальный кредит предоставляется парам, подающим совместную декларацию, с тремя или более детьми.

Авансовый налоговый кредит на детей (Child tax credit)

Часть жителей США получила половину этого кредита авансом в 2021 году. Если вы отказались от авансовых выплат, вы получите полный налоговый кредит на детей при подаче налоговой декларации за 2021 год. Он составляет $3600 или $3000 на ребенка в зависимости от возраста. Если вы получали авансовые выплаты CTC в 2021 году, то это была лишь половина суммы, до $1800. Вы можете запросить оставшуюся половину при подаче налоговой декларации за 2021 год.

Обязательно найдите письмо 6419 от службы, в котором перечислены полученные вами платежи по этому кредиту, чтобы указать их в декларации без ошибок.

Вы можете получить налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами, если тратили деньги на оплату услуг квалифицированной няни или сиделки, и ее услуги были необходимы, чтобы вам ходить на работу или искать ее. 

В 2021 году по этому кредиту можно указать расходы до $16 000, но он компенсирует вам только 50%, то есть, не более $8 000. Вы можете получить максимум, если у вас двое и более детей. Если у вас один ребенок, вы можете рассчитывать на кредит до $4000.

Лимит взносов в пенсионные планы 401(k), 403(b), 457, составляет $19 500, для SIMPLE IRA – $13 500. Эти взносы можно вычесть из AGI за 2021 год.

Стимулус чек

Если по каким-то причинам вы не получили деньги от правительства, но они вам полагались, их “вернут” при подаче налоговой декларации. 

Если ваша налоговая декларация за 2020 год все еще в обработке у службы, вы все равно можете подавать данные за 2021 год. Если вы подаете налоговую декларацию за 2021 в электронном виде, то должны указать AGI за предыдущий год. Можете указать 0 в графе 2020 AGI или же отправить налоговую декларацию по почте. 

Еще на эту тему

Трогательная история двухлетнего малыша чудом выжившего во время стрельбы в Хайленд-Парке

Наши политики в США: Татьяна Тулин и шпионские игры

Что стало известно о массовом расстреле на параде 4 июля в пригороде Чикаго

Начинать новую жизнь в иммиграции сложно. “Рубик” облегчает этот путь. Наша цель – помочь иммигрантам достичь успеха в США. Для этого мы пишем статьи, снимаем видео, отвечаем на ваши вопросы, организовываем семинары, создаем среду общения без агрессии и осуждения в наших соцмедиа.

Над “Рубиком” работает более десяти человек, и у нас много затрат – зарплаты, хостинг и так далее. У нас нет внешних инвесторов со скрытыми мотивами. Проект основан и принадлежит журналисту и иммигрантке Катерине Пановой. “Рубик”  живет исключительно за счет рекламных доходов и поддержки аудитории.

Пожалуйста, поучаствуйте в нашей миссии помощи иммигрантам. Ваш взнос пойдет на подготовку материалов, которые помогут конкретным людям – найти работу, избежать депортации, распознать мошенников.

Поддержать Рубик
Заказать консультацию