Трасты и завещания – как защитить имущество для семьи

Если вы обладаете имуществом или недвижимостью в США, я рекомендую подумать о том, как его обезопасить и сохранить для семьи. В этом материале я расскажу о разнице между видами трастов (living и irrevocable) и завещаниями.

Завещание

В Калифорнии (в каждом штате есть свои ограничения), если ваше имущество не превышает по стоимости $150 000 и у вас нет недвижимости, то можно ограничиться написанием завещания. Если сумма больше или есть недвижимость, тогда ваши наследники обязаны пройти через судебную процедуру probate – апробацию. Она занимает время и стоит денег. Несмотря на то что вся информация о наследниках и детали прописываются в завещании, некоторые потенциальные претенденты на наследство или кредиторы могут его обжаловать. Как правило, финальное решение о том, как будут распределяться активы,  выносит суд. Как и в случае банкротства, потенциальные кредиторы должны быть проинформированы по делу завещания.

Больше статей на тему финансов и как сохранить их для семьи вы найдете в этом гайде.

Ситуация может осложняться тем, что при жизни было несколько супругов или детей от разных браков. Чем больше сумма имущества, тем выше судебные издержки. 

Чтобы сохранить имущество для наследников, предоставить финансовую поддержку для супругов, минимизировать налоги и расходы, а также быть уверенным в том, что все нажитое трудом будет распределено так, как хочется вам, я рекомендую составить траст.

Трасты бывают нескольких видов – сейчас я расскажу вам о living и irrevocable. 

Living траст

В living траст можно внести недвижимость, банковские счета, пенсионные накопления, страховку на жизнь, антиквариат, машины, ювелирные украшения, бизнес, а также любое другое имущество, которое принадлежит вам. Когда есть траст, то процедура апробации не проводится, и при жизни можно внести любую поправку. 

Участники траста:

Grantor – человек, который создает траст.

Beneficiary – человек, который наследует имущество (например, ваш сын или внучка). Если опасаетесь, что деньги будут растрачены не по назначению, то можно прописать различного вида ограничения, а также возраст, когда бенефициар может вступить в наследство.

Trustee – человек (или компания), который назначается для управления трастом. При жизни этим человеком являетесь вы.

Living траст не убережет вас от кредиторов, но с правильным планированием защитит ваших бенефициаров от кредиторских исков и обеспечит конфиденциальность для наследников.

Если недвижимость занесена в траст, то наследник не платит налог при ее продаже, если продает сразу после вступления в права. Или значительно снизит налог, если оставит ее себе в собственность и продаст позже. 

Не нужно думать, что трасты делают только миллионеры. Даже если вы работаете на “дядю”, у вас есть счет в банке, квартира или дом, то лучше записать их в траст, чтобы дети получили их сразу без апробации.

Irrevocable траст

Самый распространенный траст, который дает защиту от кредиторов и судебных исполнителей (за исключением дела по банкротству). Его необходимо сделать за 2 года, а лучше – за 4, до любых намеков на критические события. Туда можно записать все банковские счета, недвижимость, яхты, инвестиции, машины.  Если Вы продолжаете работать, тогда кредиторы могут забирать по 25% от зарплаты, но никто не сможет продать ваш дом или конфисковать деньги со счетов.

Участники такого траста

Settlor – это человек, чье имущество переписывается в траст. С момента вступления траста в силу, он не имеет доступа и контроля к имуществу траста – это очень важный момент! Постарайтесь не брать из траста деньги на каникулы в Вегасе, даже если очень хочется развеяться.  

Beneficiary – тот, для кого создается траст, наследник имущества. 

Trustee – доверенное лицо (может быть и компания), которое распоряжается имуществом траста для благ бенефициара. Например – выписывает чеки, оплачивает счета, продает-покупает новые объекты недвижимости. Может быть родственником – братом, дядей, сестрой, но, желательно, чтобы родство было дальним. 

Trust protector – обычно адвокат, который участвует при внесении изменений в траст, чтобы все правки были проведены по закону. 

С открытием траста лучше не затягивать. Как я написала выше, при существующих проблемах с кредиторами счет идет на время от даты создания траста, от этого будет зависеть, какое имущество будет защищено, а какое получится изъять.